Combate al Crimen Organizado: casuística cruzada

La Suite de Software i2 de análisis gráfico de vínculos para actividades de inteligencia e investigación profunda es la plataforma aplicativa más ampliamente utilizada en el combate al crimen organizado, al narcotráfico y al lavado de activos y financiación del terrorismo en América Latina y en todo Occidente.

Efectivamente, i2 es la herramienta usada por 80% de los Departamentos de Policía de Estados Unidos y por 100% de las Fuerzas Policiales del Reino Unido, con porcentajes similares en los diferentes países de América Latina. Pero no solamente la Policía y el Ministerio Público utilizan i2: numerosas autoridades tributarias, aduaneras y financieras son también usuarias de esta plataforma aplicativa, lo que facilita su cooperación entre sí y con las autoridades responsables por el cumplimiento de la ley.

Recientemente con el equipo de Especialistas de Epsilon Risk elaboramos una serie de white papers sobre la forma en que estas autoridades utilizan las funcionalidades de la suite i2, y uno de los aspectos en los que profundizamos fue en los casos de uso propios del combate a la defraudación fiscal, al contrabando y al lavado de activos y al financiamiento del terrorismo, sobre los cuales ofrecemos a continuación un sucinto resumen:

Casos de Uso en la Autoridad Tributaria (DGI)

1. Detección de estructuras societarias utilizadas para evasión

2. Vinculación entre contribuyentes y operaciones sospechosas

3. Análisis patrimonial versus ingresos declarados

4. Detección de "comportamientos típicos" de evasores

5. Colaboración interinstitucional para investigaciones complejas

6. Análisis de movimientos financieros no justificados

7. Investigación de sectores económicos de alto riesgo

8. Apoyo en inspecciones y auditorías tributarias

Casos de Uso en la Autoridad Aduanera (DNA)

1. Identificación de redes de contrabando

2. Detección de patrones anómalos en operaciones de comercio exterior

3. Análisis de rutas y medios de transporte

4. Vinculación de documentación aduanera fraudulenta

5. Análisis de comunicaciones e interacciones sociales

6. Seguimiento de flujos financieros sospechosos

7. Soporte a investigaciones judiciales y generación de evidencia visual

8. Integración con otras bases de datos (locales o internacionales)

9. Apoyo a estrategias de control y fiscalización

10. Detección de corrupción interna

Casos de Uso en la Unidad de Información Financiera (UIAF)

1. Análisis de redes financieras de alto riesgo

2. Detección de operaciones atípicas o sin justificación económica

3. Rastreo de fondos internacionales y paraísos fiscales

4. Vinculación con delitos precedentes al lavado

5. Reconocimiento de patrones de financiamiento del terrorismo

6. Seguimiento de flujos patrimoniales complejos

7. Colaboración interinstitucional y recolección de inteligencia

8. Validación de tipologías y patrones del GAFI

Casuística “cruzada”: colaboración interinstitucional

Sin entrar en detalles por razones de espacio, una simple lectura rápida de los casos de uso de estas tres autoridades revela similitudes y complementariedades que refuerzan el valor agregado de cumplir con el mandato de la segunda Recomendación del GAFI:

“Los países deben asegurar que, las autoridades que hacen las políticas, la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), las autoridades del orden público, los supervisores y otras autoridades competentes relevantes, tanto a nivel de formulación de políticas como operativo, cuenten con mecanismos eficaces establecidos que les permita cooperar y, cuando corresponda, entablar entre sí una coordinación a nivel interno en el desarrollo e implementación de políticas y actividades para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva.” (los énfasis con negrita son míos)

Basándonos en la Recomendación 2 del GAFI y en las mejores prácticas en la lucha contra LA/FT y delitos conexos, elaboramos una serie de recomendaciones de colaboración interinstitucional aplicable a las tres autoridades citadas anteriormente junto con la Policía, el Ministerio Público y otras autoridades:

1. Creación de Equipos Conjuntos de Investigación y Análisis

• Integración de técnicos y analistas de la UIAF, Policía, Aduanas, Fiscalía, DGI y SENACLAFT.

• Equipos multidisciplinarios con acceso controlado a bases de datos y competencias coordinadas.

• Enfocados en casos complejos, redes transnacionales y delitos precedentes al lavado.

Ejemplo: Unidad de Casos Complejos o Task Force interinstitucional con sede rotativa en el marco del SILCON (Sistema Integrado de Lucha contra el Crimen Organizado y el Narcotráfico).

2. Plataforma Tecnológica de Intercambio de Información Especializada y Segura

• Desarrollo o adopción de un sistema digital compartido con niveles de acceso diferenciados.

• Uso de sistemas tipo “data lake” gubernamental, con trazabilidad y auditoría de accesos.

• Uso de repositorios integrados de datos de inteligencia/investigación y diagramas de análisis de vínculos (“charts”).

• Integración segura y controlada entre UIAF, DGI, DNA, Fiscalía, Policía y SENACLAFT.

Ejemplo: Plataforma nacional tipo “FIU.net” europea adaptada a la realidad uruguaya.

3. Protocolos de Intercambio de Información (MOU’s o Convenios)

• Firma de memorandos de entendimiento que definan:

  • Responsabilidades,

  • Procedimientos de intercambio,

  • Plazos de respuesta,

  • Formatos estandarizados.

Ejemplo: Convenios en el marco del SILCON: UIAF-DGI, UIAF-DNA, UIAF-Fiscalía que incluyan cláusulas de actualización periódica.

4. Espacios Permanentes de Coordinación Estratégica

• Comisión Interinstitucional de Inteligencia Financiera para casos prioritarios o sistemáticos.

• Reuniones regulares (mensuales/trimestrales) entre mandos operativos de las agencias.

• Participación de referentes de cada organismo, con seguimiento de planes de acción conjuntos.

Ejemplos: Comisión de Coordinación Contra LAFT, SILCON, SNIE (Sistema Nacional de Inteligencia del Estado) con funciones operativas y no solo normativas.

5. Capacitaciones y Simulacros Cruzados

• Formación conjunta y entrenamientos compartidos para funcionarios de diferentes agencias.

• Simulacros de flujo de información ante una amenaza de FT, lavado por corrupción o narcotráfico.

Ejemplo: Simulación de operaciones encubiertas con análisis de inteligencia financiera como insumo inicial.

6. Interoperabilidad de Bases de Datos

• Permitir acceso autorizado, restringido, monitoreado y con logs a:

  • Registro de ROS – Reportes de Operaciones Sospechosas (UIAF),

  • Registro Único Tributario (DGI),

  • Manifiestos de carga (DNA),

  • Historial judicial y policial (Fiscalía y Ministerio del Interior),

  • Registro de Beneficiarios Finales (BCU).

Ejemplos: Buscador unificado para analistas e investigadores con filtros y alertas configurables. Elaboración conjunta de Diagramas (“Charts”) en repositorio central compartido, con conectores seguros a las bases de datos origen para consultas en tiempo real.

7. Red Nacional de Inteligencia Financiera Descentralizada

• Creación de nodos territoriales con capacidades analíticas propias en regiones clave (zonas de frontera, “zonas rojas” en Mapa de Calor, etc.).

• Coordinación con Jefaturas de Policía, Sedes Fiscales y Aduanas regionales.

Ejemplo: Unidad Regional de Análisis Financiero para las fronteras Rivera-Livramento, Rio Branco-Yaguarón, etc.

8. Canales de Comunicación Directos y Ágiles

• Instalación de canales directos y seguros, por ejemplo, entre:

  • Fiscales de crimen organizado y analistas de la UIAF,

  • Dirección de Inteligencia Policial y SENACLAFT,

  • Aduanas y DGI para perfiles de riesgo en comercio exterior.

Ejemplo: Aplicación de mensajería cifrada para uso exclusivo de investigadores y analistas.

9. Publicación Periódica de Reportes Estratégicos Comunes

• Generación de informes de riesgo conjunto, con estadísticas y alertas sobre sectores, regiones o modalidades de LA/FT emergentes.

Ejemplo: Boletín interinstitucional semestral de tipologías y casos relevantes en Uruguay.

10. Participación Coordinada en Redes Internacionales

• Presencia conjunta y coordinada en:

  • Red Egmont (UIAF),

  • GAFILAT (SENACLAFT),

  • INTERPOL y Europol (Policía y Fiscalía),

  • OCDE (DGI),

  • OMA (Aduanas).

Ejemplo: Uruguay como referente regional en cooperación interinstitucional para América del Sur.

Estamos conscientes de que muchas de estas recomendaciones ya están en la agenda del Gobierno, que ha manifestado su intención de discutir con todas las fuerzas políticas y, hasta donde ello es posible, con las demás partes interesadas de la sociedad uruguaya, la definición de Políticas de Estado en materia de seguridad y combate al crimen organizado .

José C. Nordmann

SME en Transformación Digital

Miembro del Consejo Mundial para un Planeta Más Seguro

Miembro del Consejo Consultivo Mundial de i2 Group

Miembro de ACFE (Association of Certified Fraud Examiners)

Chief Compliance Officer (Quanam)

Miembro de AUC (Asociación Uruguaya de Compliance)

Miembro Asociado de WCA (World Compliance Association)

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